Živnostníci se musí sami zajistit
Větší zdravotní problémy jsou důvodem, proč je přiznán invalidní důchod prvního, druhého nebo třetího stupně. Spoléhat se však na zajištění od státu je nerozumné. Zejména pro živnostníky, kteří mají velmi nízké invalidní důchody i nemocenskou.
Přiznání invalidního důchodu není automatické, musí být splněny zákonné podmínky. Je zapotřebí si o invalidní důchod písemně zažádat na místně příslušné OSSZ (Okresní správě sociálního zabezpečení), získat potřebnou dobu pojištění (občané starší 28 let musí získat dobu pojištění v rozsahu 5 let v posledních 10 letech) a současně musí být posudkovým lékařem místně příslušné OSSZ přiznána invalidita prvního, druhého nebo třetího stupně.
- V praxi se stává, že někteří žadatelé o invalidní důchod mají zdravotní problémy, které však nestačí k přiznání ani invalidity prvního stupně.
Co ovlivňuje výši invalidního důchodu?
Jak vysoký bude měsíční invalidní důchod závisí na přiznaném stupni invalidity, průměrné měsíční mzdě v současné hodnotě za odpracované roky a získané době pojištění. Vyšší stupeň invalidity, vyšší výdělky a vyšší doba pojištění znamenají vyšší invalidní důchod. I když však OSVČ řádně odvádí ze svého příjmu důchodového pojištění a získají vysokou dobu pojištění, tak mají invalidní důchody citelně nižší než zaměstnanci. Proč? Rozhodujícím vstupním údajem při výpočtu v jednotlivých letech není hrubý zisk, jak se někteří živnostníci mylně domnívají, ale vyměřovací základ. Důchodové pojištění za rok se odvádí z vyměřovacího základu, kterým je polovina daňového základu. A právě z vyměřovacích základů v jednotlivých letech se následně vypočte osobní vyměřovací základ, který je základním vstupním údajem pro výpočet. Dřívější příjmy se při výpočtu přepočítávají na současnou úroveň.
Praktický výpočet
OSVČ mající roční hrubý zisk (příjem - výdaj) 300 000 Kč má vyměřovací základ 150 000 Kč (300 000 Kč x 50 %). Právě z částky 150 000 Kč je zaplaceno důchodové pojištění za rok. Hrubý roční zisk ve výši 300 000 Kč pro výpočet důchodu odpovídá hrubé měsíční mzdě 12 500 Kč (300 000 Kč x 50 %): 12 měsíců). Nikoliv tedy 25 000 Kč (300 000 Kč: 12 měsíců), jak se některé OSVČ mylně domnívají.
Praktický příklad
OSVČ musí počítat s nízkým invalidním důchodem, jak si ukážeme na praktickém příkladu. Živnostník pan Černý má zdravotní problémy a je mu přiznána invalidita prvního stupně. Pan Černý získá dobu pojištění 40 let, při výpočtu invalidního důchodu se doba pojištění dopočítává k důchodovému věku. Při přepočtu na současnou úroveň měl pan Černý hrubý roční zisk vždy 360 000 Kč. Osobní vyměřovací základ (tedy průměrná hrubá měsíční mzda v současného hodnotě) je 15 000 Kč (360 000 Kč x 50 %): 12 měsíců).
- Měsíční invalidní důchod prvního stupně pana Černého dle legislativy roku 2014 by činil pouze 4 810 Kč. Přestože měl pan Černý hrubý měsíční zisk na úrovni nadprůměrné měsíční mzdy, tak je invalidní důchod nedostačující. Vlastní zajištění pro pana Černého by bylo nutností, aby čerpáním invalidního důchodu neklesla jeho životní úroveň o desítky procent.
- U invalidního důchodu prvního stupně se každý rok pojištění započítává pouze z 0,5 %. U invalidního důchodu druhého stupně se každý rok pojištění započítává z 0,75 % a u invalidního důchodu třetího stupně z 1,5 %. Invalidní důchod prvního a druhého stupně je tedy o desítky procent nižší než invalidní důchod třetího stupně. Posuzování stupně invalidity je přitom v současné době přísnější než tomu bylo v minulosti.
Pro živnostníky je vlastní zajištění nutností
Všechny OSVČ (osoby samostatně výdělečně činné) by měly pamatovat na skutečnost, že všechny státní dávky mají výrazně nižší než zaměstnanci. Týká se to nejenom invalidních důchodů, ale i např. podpory v nezaměstnanosti. Jestliže si OSVČ neplatí dobrovolné nemocenské pojištění, což není výhodné, tak nemůže OSVČ čerpat nemocenskou a mateřskou. Na ošetřovné nemají OSVČ nikdy nárok. V případě OSVČ platí dvojnásob, že zdravotní problémy živitele rodiny přináší rodině i značné finanční starosti.
- Všechny OSVČ by měly tedy pamatovat na "zadní" kolečka a mít potřebnou pojistnou ochranu při dlouhodobé nemocnosti, úrazu nebo dokonce přiznáni invalidity. Šetřit na dobré pojistné ochraně se nevyplácí. OSVČ se na stát spoléhat nemohou. Zdravotní problémy mohou pro celou rodinu znamenat propad do "chudoby". Za chudé se považují rodiny, jejichž měsíční příjem nedosahuje ani 60 % mediánu rodinného příjmu.
Čtěte další články ze sekce finanční plán na http://www.penizenavic.cz/financni-plan/clanky
Poslední zprávy z rubriky Osobní finance:
Přečtěte si také:
Prezentace
02.05.2024 SCHLIEGER loni zaznamenal čtyřnásobný nárůst...
30.04.2024 Tesla po špatných výsledcích roste, Meta po...
Okénko investora
Miroslav Novák, AKCENTA
Michal Brothánek, AVANT IS
Petr Lajsek, Purple Trading
Mgr. Timur Barotov, BHS
Olívia Lacenová, Wonderinterest Trading Ltd.
Ali Daylami, BITmarkets
Jiří Cimpel, Cimpel & Partneři
Jakub Petruška, Zlaťáky.cz
Okénko finanční rady
Petr Holub, Zoxo Financial s.r.o.
Tomáš Vrňák, Ušetřeno.cz
Fixace cen energií: Jak mít jistotu a ušetřit v nejistých časech
Richard Bechník, Swiss Life Select
Lukáš Kaňok, Kalkulátor.cz
Distribuční sazba nebo poplatek za jistič. Co všechno ovlivňuje cenu elektřiny?
Petr Holub, MojeNebankovka
Zuzana Dubová, RekvalifikacniKurzy.cz
Financování vašeho vzdělávání: Přehled možností financování rekvalifikačních kurzů
Iva Grácová, Bezvafinance
Marek Pokorný, Portu